五险一金怎么算？个人和公司各缴多少钱

五险一金都包含什么？

五险是养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险；一金是住房公积金。其中工伤保险和生育保险由单位全额缴纳，个人不缴。

险种	个人缴纳比例	单位缴纳比例
养老保险	8%	16%
医疗保险	2%（+3元大病）	约8%
失业保险	0.5%	0.5%
工伤保险	0	0.2%-1.9%
生育保险	0	约0.8%
住房公积金	5%-12%	5%-12%（同等比例）

以社保基数8000元、公积金比例12%为例：个人每月缴纳约 = 8000×(8%+2%+0.5%) + 3 + 8000×12% ≈ 640+1+3+960 = 1604元；单位每月帮你缴约 = 8000×(16%+8%+0.5%+1%+0.8%) + 8000×12% ≈ 2104+960 = 3064元。

社保基数是什么？怎么确定？

社保基数一般按上一年度月均工资确定，每年7月或8月调整一次。各城市有上下限：下限通常是当地最低工资或社平工资的60%，上限是社平工资的300%。

实际情况：许多小公司以最低基数缴纳（即按最低工资或60%社平），员工到手工资多了，但养老金、医疗报销、失业金等都会减少。长远来看，以实际工资全额缴纳对个人更有利。

公积金比例为什么差这么多？

住房公积金的缴纳比例由各地政府规定，最低5%，最高不超过12%。个人和单位按相同比例缴纳。大城市国企一般按12%缴，小城市或民营企业可能只缴5%。

公积金的主要用途：购房（低息公积金贷款）、还月供（逐月提取）、租房（每年或每季度提取）、退休后全额提取。公积金账户里的钱是你自己的，只是限定了用途。

少缴社保的代价有多大？

• 养老金：退休时养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金，基数低、年限短，退休金就少
• 医疗报销：住院报销额度和门诊统筹与参保年限挂钩，缴费越长报销越多
• 失业金：失业时按缴费年限领取（1-2年领3个月，最长24个月），基数低则失业金少
• 生育津贴：产假期间的生育津贴 = 单位上年月均工资 × 产假天数 ÷ 30，基数越高津贴越多
• 公积金贷款：可贷额度与账户余额和月缴额度挂钩，基数低则额度少

注：各地社保比例存在差异，本文数据仅供参考，以所在城市社保局公告为准。